BelgiHome
Praktische fiscale gids

Belastingen in België 2026

Kalender van deadlines, belangrijkste aftrekken en links naar officiële tools. Bijgewerkt voor de aangifte 2026 (inkomsten 2025).

Uw aangifte online indienen

Tax-on-Web (MyMinFin) — aanmelden via itsme of eID. Automatisch vooraf ingevuld met werkgevers- en bankgegevens.

Tax-on-Web openen

Kalender 2026

De belangrijke data om niet te missen. Een laattijdige aangifte leidt automatisch tot een verhoging.

Komende deadlines
  • Papieren aangifte — uiterste datum

    Als u op papier aangeeft (geel formulier per post ontvangen), is dit de uiterste datum.

    30 juni 2026
  • Voorafbetaling Q2 (zelfstandigen)

    Tweede voorafbetaling. Verlaagde bonificatie.

    10 juli 2026
  • Tax-on-Web aangifte — uiterste datum

    Gebruikelijke uiterste datum voor de online aangifte via Tax-on-Web (kan in sommige jaren tot half oktober verlengd worden).

    15 juli 2026
DatumDeadlineBetreft
1 januari 2026
Roerende voorheffing 2025 verschuldigd
Als u meer dan 10 % voorheffing hebt ontvangen op buitenlandse dividenden die niet aan de bron werden ingehouden, moet u die aangeven.
tous
15 april 2026
Voorafbetaling Q1 (zelfstandigen)
Eerste voorafbetaling om de belastingverhoging te vermijden. Maximale bonificatie op deze datum.
independant
30 juni 2026
Papieren aangifte — uiterste datum
Als u op papier aangeeft (geel formulier per post ontvangen), is dit de uiterste datum.
tous
10 juli 2026
Voorafbetaling Q2 (zelfstandigen)
Tweede voorafbetaling. Verlaagde bonificatie.
independant
15 juli 2026
Tax-on-Web aangifte — uiterste datum
Gebruikelijke uiterste datum voor de online aangifte via Tax-on-Web (kan in sommige jaren tot half oktober verlengd worden).
tous
10 oktober 2026
Voorafbetaling Q3 (zelfstandigen)
Derde voorafbetaling.
independant
31 oktober 2026
Tax-on-Web aangifte (mandataris) — uiterste datum
Als uw boekhouder voor u indient, ligt de deadline meestal in oktober / half november naargelang het jaar.
tous
20 december 2026
Voorafbetaling Q4 (zelfstandigen)
Vierde en laatste voorafbetaling. Minimale bonificatie.
independant

Belangrijkste aftrekken en belastingverminderingen

De fiscale voordelen die het meest worden gebruikt door Belgische gezinnen. Bewaar uw attesten — de administratie kan ze tot 7 jaar later opvragen.

Gezin

Kinderopvangkosten < 14 jaar
Belastingvermindering voor opvangkosten (kinderopvang, opvanggezin, erkende huiswerkbegeleiding, erkende stages).
Voordeel: 16,40 € / opvangdag / kind in 2025 (aangifte 2026)

Voorwaarden

  • Kind jonger dan 14 jaar (21 jaar bij erkende handicap)
  • Opvang door een erkende instelling (ONE, Kind & Gezin, school)
  • Verplicht fiscaal attest van de organisatie

Bewijsstuk: Fiscaal attest van de kinderopvang

Betaalde alimentatie
80 % van de betaalde alimentatie aan een ex-partner of een kind dat niet meer tot het gezin behoort, is aftrekbaar.
Voordeel: 80 % van het betaalde bedrag aftrekbaar

Voorwaarden

  • Begunstigde maakt geen deel uit van uw gezin
  • Regelmatige betaling (bewijs via bankoverschrijvingen)
  • Dekt alleen het strikt noodzakelijke (voeding, woning, zorg)

Bewijsstuk: Bankafschriften + vonnis of overeenkomst

Woning

Hypothecaire leningintresten
Afhankelijk van de regio en de datum van de lening bestaan er fiscale voordelen. De regel is sterk gewijzigd sinds 2015 (regionalisering).
Voordeel: Variabel — zie regionale details

Voorwaarden

  • Lening voor de hoofdverblijfplaats (in de regel)
  • Belangrijke verschillen naargelang ondertekeningsdatum en regio
  • Regionale woonbonus geleidelijk afgeschaft in BXL/WAL/FLA

Bewijsstuk: Jaarlijks attest van de bank

Energie & renovatie

Isolatie- en energetische renovatiewerken
Sinds 2014 geen rechtstreekse federale belastingvermindering meer, maar combinatie mogelijk met regionale premies (Renolution, Mijn VerbouwPremie, Primes Habitation).
Voordeel: Regionale premies tot 30 000 € — zie pagina Subsidies BelgiHome

Voorwaarden

  • Woning in de regio van uw werk
  • Geregistreerd bedrijf en conforme factuur

Bewijsstuk: Gedetailleerde factuur + attest van de aannemer

Sparen & pensioen

Pensioensparen (3ᵉ pijler)
Belastingvermindering voor de 3ᵉ pensioenpijler. Twee regimes: 30 % op 1 020 € max of 25 % op 1 310 € max — de optie 30 % is meestal voordeliger.
Voordeel: 30 % op 1 020 € → max 306 € belastingvermindering per jaar

Voorwaarden

  • Onderschrijving via een erkende Belgische bank of verzekeraar
  • Stortingen vóór 31 december
  • Pensioenplan (vrijgave op zijn vroegst op 60 jaar)

Bewijsstuk: Jaarlijks attest van uw bank/verzekeraar

Langetermijnsparen (levensverzekering)
Belastingvermindering voor premies van individuele levensverzekering. Progressief plafond afhankelijk van het inkomen.
Voordeel: 30 % op ~2 350 € max (afhankelijk van inkomen)

Voorwaarden

  • Individueel contract (niet via werkgever)
  • Minimumduur 10 jaar
  • Begunstigde = uzelf of partner (geen vrije derde)

Bewijsstuk: Attest van de verzekeraar

Giften

Giften aan vzw's en erkende organisaties
Belastingvermindering van 45 % voor giften in geld aan erkende Belgische organisaties (Rode Kruis, AZG, universiteiten, musea, ngo's…).
Voordeel: 45 % van de gift, vanaf 40 € / jaar / organisatie

Voorwaarden

  • Gift van minimum 40 € per organisatie en per jaar
  • Erkende organisatie (lijst FOD Financiën)
  • Gift in geld (niet in natura)

Bewijsstuk: Fiscaal attest verstuurd door de organisatie in maart

Huishoudhulp

Dienstencheques (huishoudhulp)
Belastingvermindering voor de aankoop van dienstencheques (regionale grenzen). Variabel BXL / WAL / FLA.
Voordeel: 30 % in Vlaanderen, 20 % in Wallonië, 15 % in Brussel (op ~1 720 € max / jaar)

Voorwaarden

  • Jaarlijks plafond afhankelijk van de regio
  • Niet-terugbetaalbare vermindering (geen check als geen belasting verschuldigd)

Bewijsstuk: Jaarlijks attest Sodexo / Pluxee

Gezondheid & handicap

Persoon ten laste met handicap
Verhoging van het belastingvrije inkomen voor elke persoon met handicap ten laste (ascendant, descendant, partner).
Voordeel: Belastingvrij gedeelte verdubbeld voor de betrokken persoon

Voorwaarden

  • Officiële erkenning van de handicap (minstens 66 % invaliditeit)
  • Fiscaal ten laste (inkomen onder de drempel)

Bewijsstuk: Attest FOD Sociale Zekerheid

Voor complexe gevallen

Deze pagina behandelt veelvoorkomende situaties (werknemer, zelfstandige, standaardgezin). Voor expats met buitenlandse inkomsten, zelfstandigen in vennootschap, bedrijfsleiders of vermogensstructuren raadpleegt u best een boekhouder of fiscalist — de kosten (~ 200-500 € voor een aangifte) verdienen zich meestal terug in gedetecteerde optimalisaties.
Sources officielles

Données pour la déclaration exercice 2026 (revenus 2025). Les plafonds de déduction sont indexés annuellement par AR. Pour les cas particuliers (expat, dirigeant d'entreprise, revenus étrangers), consultez un expert-comptable ou le SPF Finances.

Dernière vérification : mai 2026